定年退職時（６０歳）に国民年金を７０歳に繰下げにする計画を行った、また来年3月には厚生年金の特別支給も給付される年齢に近くなってきた。さらに２０２２年には年金制度も改正されることから現状の確認を今一度行うことにした。また現状では繰り上げは考えていないが、繰り下げについて再検討することにした。
■前回（定年退職時）の年金計画
定年退職時に公的年金のシミュレーションを行って、６５歳まで健康であれば７０歳まで国民年金の繰り下げをする。
私は６０歳で定年退職、再雇用せず黄金期を楽しむ？家内は３歳年下なのだが定年までは正社員で働く予定であり、厚生年金は特別支給で６２歳から受給できる、現在は個人年金と貯蓄で生活を賄っている。もちろん家内の給与収入もある。
第２号被保険者（会社員など）※昭和３３年３月生まれの場合
| ３階 | 企業年金 | ６０歳から受給 |
| ２階 | 厚生年金（特別支給） | ６３歳から受給 |
| １階 | 国民年金（基礎年金） | ６５歳から受給 |
年金の繰り上げ受給
| 支給開始を１か月単位で繰り上げ |
| ０.５％減る（改正後は０.４％） |
６０歳から年金を受け取ると３０％減（改正後は２４％）となる
年金の繰下げ受給
| 支給開始を１か月単位で繰り下げ |
| ０.７％増える |
７０歳から受け取ると４２％増になる ⇒ 損益分年齢は８１歳
※なお特別支給の厚生年金は年金の繰り上げ、繰下げはできない。
自分のケースだと６３歳から特別支給の厚生年金が受給できるので、繰り上げは考えられないが６０～６３の間は個人年金・企業年金と貯蓄で賄えば６３歳～７０歳まではなんとか生活はできる。さらに６５歳からは繰り下げしなければ多少の余裕ができる。
■余裕 ＝ 貯金にするか繰り下げするか？
健康年齢までは年金を繰り下げても節制した生活で過ごせるのであれば、介護状態になったときにでもできる限り子供に迷惑を掛けたくない、７０歳を超えると個人年金なども無くなり年間収入も大幅に減ってくる。国民年金と厚生年金だけで大丈夫だろうか？って思ってしまう。
定年後の２年間で行った生活を続けられれば貯蓄もできると思う、しかし貯金の利子は無きに等しいことから繰下げを行って４２％増して７０歳からもらうのが良いと思えてくる。ただし、国民年金のみ繰り下げる。これだけで年間約３２万円の増額になる。損益分岐点は約８２歳となる。また、病気などで長生きが無理と思えば、繰り下げ受給前（７０歳）であれば遡って６５歳からの支給額を受け取ることも可能である。
ここで問題になるのが健康年齢（男性は７２歳）⇒８２歳まで生きてないと損をする
健康で日常生活を送ることが出来る健康寿命は男性だと７２歳とされるが、年金を早くもらって充実した生活を健康なうちに過ごす考え方もある、しかし７５歳以降では生活費も減ると思うのでので難しい選択になる。
■２０２２年４月の年金法改正のポイント
１、年金をもらう年齢を遅らせられる幅が７５歳まで拡大する（繰り上げの減額率０.５％⇒０.４％に改正される）
２、働くシニアの年金減額基準が緩和（２８万円⇒４７万円）
３、パートなど短時間労働者への厚生年金適用拡大
４、個人型確定拠出年金（イデコ）に加入しやすくなる
主に現在働いている人や６０歳以降も働きやすくするための法改正になっている、７５歳までの繰下げが出来るようになるかもしれないが、８６歳まで損益の分岐点も繰り下がってしまう。
■繰り上げ・繰り下げのまとめ
２０２２年の改正はいまのところ私には影響がないと思われる、しかし自らの年金の仕組みを理解することが大切になるのである。ただ健康だけはいつどうなるか分からないので厄介である、いつまでも健康のまま生きられるわけがないのである。今まで国民年金のみ繰下げを考えていたが、慎ましい生活であれば繰り下げなくても何とか生活できるのではないかと思うようにもなってきた。６５歳までは２年半の期間があるのでもう少し考えよう。また、１ヶ月単位で繰下げできるので繰下げ期間の検討もしておきたい。
もちろん人生は損得で生きたくない・・・黄金生活は自ら創らなければならないと思う。